Cote TVA

ATENTIE!

Daca firma ta este configurata ca neplatitoare de TVA, nu vei avea in aplicatie pagina Configurare > Cote TVA.

Ce inseamna configurarea TVA?

In Configurare > Cote TVA se afiseaza lista cotelor TVA pe care le poti asocia produselor/serviciilor tale. Cu alte cuvinte, daca vrei sa folosesti o cota de TVA ea trebuie sa se regaseasca aici. In aplicatie, de fiecare data cand trebuie sa adaugi cota TVA, ai la dispozitie o lista din care poti alege. Aceasta lista contine exclusiv cotele TVA care sunt afisate in Configurare > Cote TVA.

Aici se gasesc cotele TVA folosite si parametri care le sunt asociate in anumite situatii.

Din pagina Cote TVA nu poti face urmatoarele actiuni:

  • Modifici cotele TVA ale produselor/serviciilor. Acest lucru se face direct in nomenclatorul de produse;
  • Schimbi statutul de platitor de TVA al firmei, care se poate face doar din Configurare > Date firma.

Categorie TVA

Categorie TVA este un parametru standard care este preluat pe e-Factura si in sistemul e-Transport si cate indica tipul cotei de TVA. Fiecare cota TVA folosita, trebuie asociata unei categorii de TVA.

Astfel, cotele de TVA mai mari de 0 (si care nu implica taxarea inversa) sunt considerate „normale” si le asociem automat categoria S-Cote normale. Aici intra cotele standard aplicate in Romania 21%, 11% (dar si vechile cote de 19%, 9% si 5%). Aceeasi categorie ar primi-o automat orice alta cota mai mare de 0 pe care ai putea-o adauga la un moment dat.

Nu poti aplica alta categorie cotelor de de TVA mai mari ca 0 (atat timp cat nu sunt cu Taxare inversa).
Cotele de TVA de 0%, dar si cele cu taxare inversa pot fi încadrate in oricare din categoriile:
  • Z - Bunuri cu cota zero;
  • E - Scutit de taxa;
  • AE - Taxare inversa;
  • K - Scutit de TVA pentru livrariintracomunitare de bunuri;
  • G - Articol cu export liber, nu se aplica taxe;
  • L - Impozit general indirect in InsuleleCanare;
  • M - Raspunzator pentru IPSI.
Majoritatea sunt asociate automat cu o anumita categorie, dar pentru celelalte trebuie sa selectezi singur categoria, in functie de modul in care folosesti acele cote TVA.
Pentru anumite categorii, trebuie sa alegi si regimul de scutire pentru TVA. Mai multe informatii despre asta in Regimul de scutire de TVA.

Ce este cota de TVA implicita?

Cota TVA implicita este cea care va fi asociata automat la vanzarea produselor/serviciilor care sunt inregistrate fara cota TVA. In SmartBill, la initiere, cota implicita este de 21%. Ea poate fi schimbata in orice moment. Nu pot exista doua sau mai multe cote implicite concomitent.

EXEMPLU

Ai trecut de la statutul de neplatitor la cel de platitor de TVA, iar produsele tale nu au o cota TVA stabilita in SmartBill. In acest caz, cand vei factura un produs, el va primi automat cota implicita.

Un produs/serviciu caruia i-a fost asociata cota TVA implicita va pastra acea valoare pana cand ea va fi modificata direct (mai multe despre modificarea cotei TVA, aici). Modificarea cotei TVA implicite nu va atrage dupa sine modificarea automata a cotei TVA la acele produse/servicii care au „primit-o” in trecut.

EXEMPLU

Produsul AAA nu are cota TVA, iar cota TVA implicit este de 21%.

La vanzare, AAA va fi asociat automat cu cota implicita de 21%.

Daca ulterior schimbi cota implicita la 9%, AAA pastreaza valoarea de 21%. 

Daca se introduce o cota TVA noua sau folosesti cote TVA care nu se regasesc printre cele care sunt configurate, poti adauga in aplicatie aceste noi valori.

Pentru adaugarea unei cote noi de TVA:

  1. Deschide Configurare > Cote TVA;
  2. In partea de sus, deasupra listei completeaza campul Denumire;
  3. In campul Procent, adauga valoarea noii cote TVA;
  4. apasa butonul Adauga cota TVA.

Dupa adaugare, noua cota TVA va aparea in lista derulanta din campul Cota TVA la emiterea documentelor.

Ai primit raspuns la intrebarea ta? Multumim pentru feedback Eroare trimitere feedback